风险管理的三道防线是指

2024-04-19 14:32

1. 风险管理的三道防线是指

风险管理的三道防线如下:
1、以相关职能部门和业务单位为第一道防线,企业建立第一到防线,就是要把业务单位的战略性风险、市场风险、财务风险、营运风险等,进行系统化的分析、确认、管理和监控。
要建立好第一道防线企业的业务单位要做下列工作:了解企业战略目标及可能影响企业达标的风险,识别风险类别,对相关风险作出评估:决定转移、避免或减低风险的策略:设计风险实施风险策略的相关内部控制。

2、以风险管理部门和懂事会风险管理委员会为第二道防线;风险管理部门的责任是领导和协助公司内部各单位在风险管理方面的工作。
其职责有:建立规章制度,对业务单位的风险进行组合管理,度量风险和评估风险的界限,建立风险信息系统和预警系统,重定关键风险指标,负责风险信息披露,沟通,协调员工培训和学习的工作,按风险与回报的分析,各业务单位分配经济资金。
相对于业务单位部门而言,风险管理部门会克服狭隘的部门利益,二能够从企业利益角度考察项目和活动风险。

3、以内部审计部门和懂事会审计委员会为第三道防线;内部审计是一个独立、客观的审查和咨询业务单位,监控企业内部和其他企业所关心的问题。
其目的在于改善企业的经营和增加企业价值。它通过系统的方法评价和改进企业的风险管理、控制和治理流程效益,帮助企业实现经营目标。

风险管理的三道防线是指

2. 什么是风险管理,公司如何防止和管理风险

1.定义:风险管理又名危机管理,是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。当中包括了对风险的量度、评估和应变策略。理想的风险管理,是一连串排好优先次序的过程,使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理、而相对风险较低的事情则押后处理。 
但现实情况里,这优化的过程往往很难决定,因为风险和发生的可能性通常并不一致,所以要权衡两者的比重,以便作出最合适的决定。 
风险管理亦要面对有效资源运用的难题。这牵涉到机会成本(opportunity cost)的因素。把资源用于风险管理,可能使能运用于有回报活动的资源减低;而理想的风险管理,正希望能够花最少的资源去去尽可能化解最大的危机。 
“风险管理”曾经在1990年代西方商业界前往中国进行投资的行政人员必修科目。当年不少MBA课程都额外加入“风险管理”的环节。 
风险管理(risk management) 
在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。 
确定减少的成本收益权衡方案(trade-off)和决定采取的行动计划(包括决定不采取任何行动)的过程成为风险管理。 
2.风险管理的各个步骤 ,对于现代企业来说,风险管理就是通过风险的识别、预测和衡量、选择有效的手段,以尽可能降低成本,有计划地处理风险,以获得企业安全生产的经济保障。这就要求企业在生产经营过程中,应对可能发生的风险进行识别,预测各种风险发生后对资源及生产经营造成的消极影响,使生产能够持续进行。可见,风险的识别、风险的预测和风险的处理是企业风险管理的主要步骤。 
2.1风险的识别 
风险的识别是风险管理的首要环节。只有在全面了解各种风险的基础上,才能够预测危险可能造成的危害,从而选择处理风险的有效手段。 
风险识别方法很多,常见的方法有: 
2.1.1◆生产流程分析法 
生产流程分析法是对企业整个生产经营过程进行全面分析,对其中各个环节逐项分析可能遭遇的风险,找出各种潜在的风险因素。生产流程分析法可分为风险列举法和流程图法。 
1.风险列举法指风险管理部门根据本企业的生产流程,列举出各个生产还击的所有风险。 
2.流程图法指企业风险管理部门将整个企业生产过程一切环节系统化、顺序化,制成流程图,从而便于发现企业面临的风险。 
2.1.2◆财务表格分析法 
财务表格分析法是通过对企业的资产负债表、损益表、营业报告书及其他有关资料进行分析,从而识别和发现企业现有的财产、责任等面临的风险。 

2.1.3保险调查法 
采用保险调查法进行风险识别可以利用两种形式: 
通过保险险种一览表,企业可以根据保险公司或者专门保险刊物的保险险种一览表,选择适合本企业需要的险种。这种方法仅仅对可保风险进行识别,对不可保风险则无能为力。 
委托保险人或者保险咨询服务机构对本企业的风险管理进行调查设计,找出各种财产和责任存在的风险。 
2.2风险的预测 
风险预测实际上就是估算、衡量风险,由风险管理人运用科学的方法,对其掌握的统计资料、风险信息及风险的性质进行系统分析和研究,进而确定各项风险的频度和强度,为选择适当的风险处理方法提供依据。风险的预测一般包括以下两个方面: 
2.2.1预测风险的概率:通过资料积累和观察,发现造成损失的规律性。一个简单的例子:一个时期一万栋房屋中有十栋发生火灾,则风险发生的概率是1/1000。由此对概率高的风险进行重点防范。 
2.2.2预测风险的强度:假设风险发生,导致企业的直接损失和间接损失。对于容易造成直接损失并且损失规模和程度大的风险应重点防范。 
2.3风险的处理 
风险的处理常见的方法有: 
2.3.1避免风险:消极躲避风险。比如避免火灾可将房屋出售,避免航空事故可改用陆路运输等。因为存在以下问题,所以一般不采用。 
可能会带来另外的风险。比如航空运输改用陆路运输,虽然避免了航空事故,但是却面临着陆路运输工具事故的风险。 
会影响企业经营目标的实现。比如为避免生产事故而停止生产,则企业的收益目标无法实现。 
2.3.2预防风险:采取措施消除或者减少风险发生的因素。例如为了防止水灾导致仓库进水,采取增加防洪门、加高防洪堤等,可大大减少因水灾导致的损失。 
2.3.3自保风险:企业自己承担风险。途径有: 
小额损失纳入生产经营成本,损失发生时用企业的收益补偿。 
针对发生的频率和强度都大的风险建立意外损失基金,损失发生时用它补偿。带来的问题是挤占了企业的资金,降低了资金使用的效率。 
对于较大的企业,建立专业的自保公司。 
2.3.4转移风险:在危险发生前,通过采取出售、转让、保险等方法,将风险转移出去。 
3.风险管理的历史 
风险管理是一门新兴的管理学科。 
风险管理从1930年代开始萌芽。风险管理最早起源于美国,在1930年代,由于受到1929-1933年的世界性经济危机的影响,美国约有40%左右的银行和企业破产,经济倒退了约20年。美国企业为应对经营上的危机,许多大中型企业都在内部设立了保险管理部门,负责安排企业的各种保险项目。可见,当时的风险管理主要依赖保险手段。 
1938年以后,美国企业对风险管理开始采用科学的方法,并逐步积累了丰富的经验。1950年代风险管理发展成为一门学科,风险管理一词才形成。 
1970年代以后逐渐掀起了全球性的风险管理运动。1970年代以后,随着企业面临的风险复杂多样和风险费用的增加,法国从美国引进了风险管理并在法国国内传播开来。与法国同时,日本也开始了风险管理研究。 
近20年来,美国、英国、法国、德国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理协会。1983年在美国召开的风险和保险管理协会年会上,世界各国专家学者云集纽约,共同讨论并通过了“101条风险管理准则”,它标志着风险管理的发展已进入了一个新的发展阶段。 
1986年,由欧洲11个国家共同成立的“欧洲风险研究会”将风险研究扩大到国际交流范围。1986年10月,风险管理国际学术讨论会在新加坡召开,风险管理已经由环大西洋地区向亚洲太平洋地区发展。 
中国对于风险管理的研究开始于1980年代。一些学者将风险管理和安全系统工程理论引入中国,在少数企业试用中感觉比较满意。中国大部分企业缺乏对风险管理的认识,也没有建立专门的风险管理机构。作为一门学科,风险管理学在中国仍旧处于起步阶段。 
进入到上世纪90年代,随着资产证券化在国际上兴起,风险证券化也被引入到风险管理的研究领域中。而最为成功的例子是瑞士再保险公司发行的巨灾债券,和由美国芝加哥期货交易所发行的PCS期权。 
4.风险管理的分类 
风险管理主要分为两类: 
经营管理型风险管理,主要研究政治、经济、社会变革等所有企业面临的风险的管理。 
保险型风险管理,主要以可保风险作为风险管理的对象,将保险管理放在核心地位,将安全管理作为补充手段。 
5.风险管理研究方法 
对风险管理研究的方法采用定性分析方法和定量分析方法。 
定性分析方法是通过对风险进行调查研究,做出逻辑判断的过程。定量分析方法一般采用系统论方法,将若干相互作用、相互依赖的风险因素组成一个系统,抽象成理论模型,运用概率论和数理统计等数学工具定量计算出最优的风险管理方案的方法。 
6.风险管理的学说 
6.1纯粹风险说 
纯粹风险说以美国为代表。纯粹风险说将企业风险管理的对象放在企业静态风险的管理上,将风险的转嫁与保险密切联系起来。该学说认为风险管理的基本职能是将对威胁企业的纯粹风险的确认和分析,并通过分析在风险自保和进行保险之间选择最小成本获得最大保障的风险管理决策方案。该学说是保险型风险管理的理论基础。 
6.2企业全部风险说 
企业全部风险说以德国和英国为代表,该学说将企业风险管理的对象设定为企业的全部风险,包括了企业的静态风险(纯粹风险)和动态风险(投机风险),认为企业的风险管理不仅要把纯粹风险的不利性减小到最小,也要把投机风险的收益性达到最大。该学说认为风险管理的中心内容是与企业倒闭有关的风险的科学管理。企业全部风险说是经营管理型风险管理的理论基础。

3. 在三道防线的风险管理管理模式下对于风险防范与控制负首要责任的是哪个部门

亲[微笑]您好!风险管理三道防线是指把企业风险管理的各项要求融入到企业管理和业务流程中所构建的有控制风险作用的防线系统,三道防线的理论广泛用于金融银行业,因为金融业的风险属于风险集中管理类型,这也是有一定原因的,往往风险管理的职能越集中,三道防线的边界就会越清晰。风险管理三道防线指的就是把企业风险管理的各项要求融入到企业管理和业务流程中所构建的有控制风险作用的防线系统,包括相关职能部门和业务单位、风险管理部门和董事会风险管理委员会、内部审计部门和董事会审计部门三道防线。相关职能部门和业务单位是第一道防线,是风险所有方,主要负责的工作是了解企业战略目标及影响企业达标的风险,识别风险类别,对相关风险作出评估。【摘要】
在三道防线的风险管理管理模式下对于风险防范与控制负首要责任的是哪个部门【提问】
亲[微笑]您好!风险管理三道防线是指把企业风险管理的各项要求融入到企业管理和业务流程中所构建的有控制风险作用的防线系统,三道防线的理论广泛用于金融银行业,因为金融业的风险属于风险集中管理类型,这也是有一定原因的,往往风险管理的职能越集中,三道防线的边界就会越清晰。风险管理三道防线指的就是把企业风险管理的各项要求融入到企业管理和业务流程中所构建的有控制风险作用的防线系统,包括相关职能部门和业务单位、风险管理部门和董事会风险管理委员会、内部审计部门和董事会审计部门三道防线。相关职能部门和业务单位是第一道防线,是风险所有方,主要负责的工作是了解企业战略目标及影响企业达标的风险,识别风险类别,对相关风险作出评估。【回答】

在三道防线的风险管理管理模式下对于风险防范与控制负首要责任的是哪个部门

4. 在三道防线的风险管理模式下对于风险防范与控制负有首要责任的是什么

亲亲,您好~~[大笑][大笑]问题:在三道防线的风险管理模式下对于风险防范与控制负有首要责任的是什么亲亲,您好~鱼鱼在线很高兴为你解答[悠闲]三道防线的理论广泛用于金融银行业,因为金融业的风险属于风险集中管理类型,这也是有一定原因的,往往风险管理的职能越集中,三道防线的边界就会越清晰。近些年来,三道防线的方法也被引入到了一般的企业进行风险管理,用以更好的划分不同的职能在管理风险时的不同职责。虽然企业可以划分出三道防线,但是三道防线并无实质利益冲突,而且在企业来讲利益是趋同一致的。它的最终绩效不是衡量第二道防线设定的规则如何,第三道防线进行的检查监督效果如何,这些规则和检查的目标,也并不是为了限制第一道防线的表现。这就是任正非提到的所有防线的价值体现都是多打粮食,而不是妨碍粮食生产。原则上来讲,没有明确的限制规定风险管理部和审计部必须分离,最基本的原则是两个职能的岗位实现互相分离即可,就算在一个屋檐下。我见过有的企业,建立了大监督部,将审计、法务、风控、合规、纪检、监察都放入了一个部门。我们的建议是,在不违背基本原则的情况下,企业完全可以自行实践,探索属于自己的管理体系,定好位、定好责、画好圈、明确分工及合作机制才是最重要的。除了第二道防线和第三道防线融合的情况,也有企业将第一道防线和第二道防线的融合,比如强化第一道防线的风险管理和控制职能,而不单设风险管理部门。第二道防线中的部分要素可以根据具体情况,与第一道防线和第三道防线产生职责交叉。第一道防线和第二道防线融合侧重的是核心业务层风险的自控制,将风险管理工作最大程度的嵌入业务职能。第二道防线和第三道防线融合侧重的是对风险的监督检查,将风险管理工作要求最大程度的通过监督检查职能实现。【摘要】
在三道防线的风险管理模式下对于风险防范与控制负有首要责任的是什么【提问】
亲亲,您好~~[大笑][大笑]问题:在三道防线的风险管理模式下对于风险防范与控制负有首要责任的是什么亲亲,您好~鱼鱼在线很高兴为你解答[悠闲]三道防线的理论广泛用于金融银行业,因为金融业的风险属于风险集中管理类型,这也是有一定原因的,往往风险管理的职能越集中,三道防线的边界就会越清晰。近些年来,三道防线的方法也被引入到了一般的企业进行风险管理,用以更好的划分不同的职能在管理风险时的不同职责。虽然企业可以划分出三道防线,但是三道防线并无实质利益冲突,而且在企业来讲利益是趋同一致的。它的最终绩效不是衡量第二道防线设定的规则如何,第三道防线进行的检查监督效果如何,这些规则和检查的目标,也并不是为了限制第一道防线的表现。这就是任正非提到的所有防线的价值体现都是多打粮食,而不是妨碍粮食生产。原则上来讲,没有明确的限制规定风险管理部和审计部必须分离,最基本的原则是两个职能的岗位实现互相分离即可,就算在一个屋檐下。我见过有的企业,建立了大监督部,将审计、法务、风控、合规、纪检、监察都放入了一个部门。我们的建议是,在不违背基本原则的情况下,企业完全可以自行实践,探索属于自己的管理体系,定好位、定好责、画好圈、明确分工及合作机制才是最重要的。除了第二道防线和第三道防线融合的情况,也有企业将第一道防线和第二道防线的融合,比如强化第一道防线的风险管理和控制职能,而不单设风险管理部门。第二道防线中的部分要素可以根据具体情况,与第一道防线和第三道防线产生职责交叉。第一道防线和第二道防线融合侧重的是核心业务层风险的自控制,将风险管理工作最大程度的嵌入业务职能。第二道防线和第三道防线融合侧重的是对风险的监督检查,将风险管理工作要求最大程度的通过监督检查职能实现。【回答】

5. 认识风险,管理风险

在投资界,你会发现大师讲的道理都对,都相当的简单,大师的基本动作也非常简单,但是要做好、做得非常的熟练相当不简单,需要长期坚持练习和时间的积累。
  
  
 投资之关乎一件事:应对未来。未来有很多的可能性,但结果只有一个。如果我们对未来有很好的判断,你知道哪些结果最可能发生,哪些结果有可能发生,即使我们的预期相当正确,我们所知道的也只不过是趋势或者概率,就像是气象台预报说明天下雨的概率是75%。下雨了,他是对的还是错的?不下雨,他是对的还是错的?
  
 一个能够经受住99%概率考验的投资组合可能会因剩下的1%概率的实现而垮掉。这就是一种黑天鹅事件。从结果来看,投资组合一直存在风险。
  
 收益本身(尤其是短期收益)不能说明投资决策的质量。
  
 如果未来是已知的,那么投资也不会有太大的挑战性,因为未来的不可知,所以我们是围绕不确定性的重要性而展开。
  
 没有任何人能够确切地预测未来,所以风险事不可避免的。所以在投资中应对风险是必不可少的。
  
 第一步:理解风险
  
 风险=损失的可能性。是即将发生的结果的不确定,以及不利结果发生时损失概率的不确定。
  
 关于风险与收益之间的关系,在投资界有一个广泛的应用,它是一条倾斜向上的“资本市场线”,表明了风险与收益之间的正相关关系。
  
 很多的传统思维都会觉得,高风险就有高收益,要想赚大钱,那就去承担高风险,很多的机构利用这些虚头来吸引客户。
  
 然而,更高风险的投资来获得更高的收益是绝对不可能的,原因是:如果更高风险的投资确实能够获得更高收益,那么它就不是真的高风险了!在现实中,收益概率并不是呈正态分布的。
  
 损失风险主要归因于心理过于积极,以及由此导致的价格过高。最危险的事:最危险的投资状态通常源于过于乐观的心理。理论上认为,高收益等于高风险。可是价值投资者他们认为,低于价值买进证券,高收益和低风险事可以同时实现的。
  
 很多事情都是有可能发生,我们不知道哪个可能性会变成现实,这一不确定性加大了投资的挑战性。就像在概率学里,概率与结果之间存在巨大的差异。可能的事情么有发生,不可能的事情却发生了。这是投资风险的最重要事之一。极低概率事件会影响到你的大部分投资。
  
 第二步:识别风险
  
 风险实现远比风险感知来的简单直接。人们过高的估计了自己认识风险的能力,多低的估计了规避风险所需的条件。所以他们在不知不觉间接受了风险,由此促进了风险的产生。
  
 正确的识别风险可以实现套利——当所有人都相信某种东西有风险的时候,他们不愿意购买的意愿通常会把价格降低到完全没有风险的地步,这个时候才是你入手的最好时机。
  
 只有你学会识别风险才知道怎么控制风险,先要培养自己的识别风险眼光。无论基本面有多好,人类的贪婪与犯错倾向都会把事情搞得一团糟。
  
 第三部:控制风险
  
 人人都知晓:不要把鸡蛋放在同一个篮子里。但真正做到的少之又少。
  
 就像你在赌局上,控制风险是为了让自己不下桌,才有翻牌的机会。假如你一次就把你所有的赌注都押上,你几乎没有翻身的机会。谁的现金流充足,就决定了谁能赢到最后。
  
 拥有杰出创造收益的能力的投资者通常也拥有很好控制风险的能力。
  
 在投资的路程中,我们一定要有一个意识,即使没有发生损失,风险也有可能存在。因此,没有损失并不一定意味着投资组合是安全的。核心的理论上,你赢得概率比输的概率高,这就是真正的投资赚钱真理。
  
 巴菲特他的出色投资源于他在数十年的时间里没有大亏,而不仅仅是高收益。

认识风险,管理风险

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